Back
Mémoire
Bachelor thesis

Evaluation du risque de blanchiment d'argent lié aux cryptomonnaies

SONAR|HES-SO

    2019

66 p.

Mémoire de bachelor: Haute école de gestion de Genève, 2019

Cryptomonnaie
Blanchiment de l'argent
cryptomonnaie
blanchiment
argent
French Depuis l’envolée du prix du Bitcoin en décembre 2017, les cryptomonnaies n’ont cessé d’intriguer et d’intéresser les investisseurs, les entreprises, les gouvernements et même les personnes lambda sans expérience particulière dans le milieu de l’investissement. Le nombre de cryptomonnaies différentes ne cesse de se multiplier et se monte, à la moitié de l’année 2019, à plus de 2'200. Leur technologie sous-jacente est également très particulière et offre de nombreuses opportunités. Elle se base principalement sur la désintermédiation financière et l’anonymat des transactions. Du point de vue purement économique, elles ne peuvent pas être considérées comme des monnaies à proprement dites mais plutôt comme des actifs financiers numériques qui se différencient par leur volatilité très élevée. Légalement, elles ne sont encore que très peu réglementées, ce qui offre des opportunités pour les criminels. L’objectif de ce travail est de comprendre les risques de blanchiment d’argent liés aux cryptomonnaies et à leur technologie sous-jacente qu’est la blockchain. La Suisse est très présente dans le monde des monnaies virtuelles. Une analyse sera effectuée sur la législation suisse en vigueur et le positionnement du gouvernement. Il sera également important de comprendre si ce sont simplement des actifs financiers utilisés principalement par les escrocs à des fins de blanchiment d’argent ou réellement un moyen qui révolutionnera entièrement le monde financier. Ce travail rappellera dans un premier temps ce qu’est le blanchiment d’argent et comment il est combattu en Suisse. Puis, une analyse sera effectuée sur les cryptomonnaies et la blockchain. Enfin, les risques de blanchiment d’argent liés aux cryptomonnaies ainsi que les règlementations en vigueur à leur encontre seront exposés. Les résultats qui ressortent de ce travail montrent que de nombreux risques de blanchiment d’argent sont spécifiques aux cryptomonnaies et que leurs caractéristiques possèdent beaucoup plus d’atouts positifs que négatifs pour les criminels souhaitant blanchir de l’argent illégalement obtenu. Plusieurs études réalisées démontrent que le Bitcoin est très apprécié par les escrocs. Au niveau Suisse, le Conseil fédéral est ouvert au développement de la blockchain et souhaite que le pays s’établisse en tant que place économique innovante et durable de premier plan pour les sociétés Fintech et Blockchain. Il considère également que la Suisse a mis en place actuellement la meilleure législation possible autour des cryptomonnaies.
Language
  • French
Classification
Economics
Notes
  • Haute école de gestion Genève
  • Economie d'entreprise
  • hesso:hegge
License
License undefined
Identifiers
  • RERO DOC 328752
  • RERO R009054782
Persistent URL
https://folia.unifr.ch/global/documents/315012
Statistics
Document views: 876 File downloads:
  • HEG_Th_o_Malacari_TB_2019.pdf: 901